2023年度四川省遂宁市中级人民法院

部门决算

 
目录

公开时间：2024年8月20日

第一部分 部门概况 

一、部门职责 1

二、机构设置 1

第二部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 2

二、收入决算情况说明 2

三、支出决算情况说明 3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、其他重要事项的情况说明 10

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、部门职责

市法院依法从事管辖权内的审判工作，并指导和监督全市法院审判工作；主要职能是审判各类诉讼案件，惩治罪犯，保障人权，解决纠纷，调整社会关系，维护社会秩序，保卫国家制度和利益，保护公民、法人和其他组织的合法权益，并通过审判活动教育公民忠于祖国，自觉遵守宪法和法律。以保障司法审判质效、司法体制改革工作及解决执行难攻坚工作为重点，稳步提高司法调解能力，维护公平正义，维护社会稳定。

二、机构设置

市法院下属二级预算单位0个。目前内设机构23个，包含办公室、研究室、政治部、人事处、宣教处、机关党委、督察室、审管办、行装处、立案庭、刑一庭、刑二庭、民一庭、审监庭、民二庭、民三庭、行政庭、执行局、案件执行处、案件协调处、法警支队、司调中心、技术室。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5689.59万元。与2022年度相比，收入增加645.55万元，增长12.8%，主要变动原因是本年增加了信息化升级改造项目；支出增加708.05万元，增长14.21%。主要变动原因是本年增加了信息化升级改造项目。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计5689.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4206.55万元，占73.93%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1483.04万元，占26.07%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计5689.59万元，其中：基本支出3511.85万元，占61.72%；项目支出2177.74万元，占38.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为4206.55万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少36.39万元，下降0.86%，主要变动原因是工资及社保基数调整导致人员经费支出增加，同时本年项目经费支出减少，二者叠加导致财政拨款收入较上年略有减少；财政拨款支出减少36.39万元，下降0.86%，主要变动原因是工资及社保基数调整导致人员经费支出增加，同时本年项目经费支出减少，二者叠加导致财政拨款支出较上年略有减少；

 （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4206.55万元，占本年支出合计的73.93%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少36.39万元，下降0.86%。主要变动原因是工资及社保基数调整导致人员经费支出增加，同时本年项目经费支出减少，二者叠加导致财政拨款支出较上年略有减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4206.55万元，主要用于以下方面:公共安全支出3619.97万元，占86.06%；一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出306.25万元，占7.28%；卫生健康支出90.14万元，占2.14%；住房保障支出190.19万元，占4.52%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为4206.55万元，完成预算100%。其中：

1.公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）: 支出决算为2853.18万元，完成预算100%，与预算数持平。

2.公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为694.7万元，完成预算100%，与预算数持平。

3.公共安全支出（类）法院（款）事业运行（项）: 支出决算为72.09万元，完成预算100%，与预算数持平。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为36.23万元，完成预算100%，与预算数持平。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为221.95万元，完成预算100%，与预算数持平。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为48.07万元，完成预算100%，与预算数持平。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为84.97万元，完成预算100%，与预算数持平。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.17万元，完成预算100%，与预算数持平。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为190.19万元，完成预算100%，与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3511.85万元，其中：

人员经费2682.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费829.6万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为73.72万元，完成预算73.57%，较上年度减少6.07万元，下降7.61%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是持续严格执行中省市厉行节约等规定，压减“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算68.03万元，占92.28%；公务接待费支出决算5.69万元，占7.72%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，本年未安排因公出国（境）预算。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出68.03万元,完成预算80.99%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少8.72万元，下降11.36%。主要原因是车辆维修减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿0辆、金额0万元，越野车0辆、金0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车22辆，其中：一般公务用车1辆、执法执勤用车11辆、特种专业技术用车10辆。

公务用车运行维护费支出68.03万元。主要用于案件审判、强制执行业务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.69万元，完成预算35.12%。公务接待费支出决算比2022年度增加2.64万元，增长86.61%。主要原因是案件办理和业务交流的需要，公务接待增多。其中：

国内公务接待支出5.69万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待72批次，572人次（不包括陪同人员），共计支出5.69万元，具体内容包括：行政机关接待、业务考察接待等。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，市法院机关运行经费支出829.6万元，比2022年度减少23.17万元，下降2.72%。主要原因是坚持厉行节约的原则，严格控制单位机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年度，市法院政府采购支出总额1847.08万元，其中：政府采购货物支出1726.93万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出120.14万元。主要用于全市两级法院信息化升级改造。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，市法院共有车辆22辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般公务用车1辆、执法执勤用车11辆、特种专业技术用车10辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成市法院部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，市法院部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为82.67分，根据部门整体支出绩效评价指标体系，自评结果为良。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

7.公共安全支出（类）法院（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

四川省遂宁市中级人民法院

关于部门整体支出绩效的自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

市法院只有本级院机关，无下设单位，较2022年无变化。

（二）机构职能

依法从事管辖权内的审判工作，并指导和监督全市法院审判工作；2023年以保障司法审判质效、司法体制改革工作及解决执行难攻坚工作为重点，稳步提高司法调解能力，维护公平正义，维护社会稳定。

（三）人员概况

市法院2023年底，在编干警共99人，较2022年底减少5人，人员正在招录中。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年市法院年初预算3241.29万元，其中年初财政拨款3241.29万元，无年初结转结余，中期增加1232.23万元，其他收入1483.05万元，调整后预算收入总额为5956.56万元，具体情况详见表1：

单位：万元

表1  年度预算收入表

（二）部门财政资金支出情况

2023年度，市法院支出年度总预算5689.59万元，部门总体执行进度95.52%，其中：基本支出预算总额3511.85万元，基本支出执行进度95.97%，项目支出预算总额694.7万元，项目支出执行进度85.34%，其他收入支出预算总额1483.05万元，其他收入支出执行进度100%，具体情况详见表2：

单位：万元

表2  年度预算支出表

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

1.目标制定

2023年市法院共制定部门预算项目绩效目标12个，绩效目标编制要素完整，绩效指标达到细化量化，部门绩效目标年初纳入部门党组会集体决策范围,故此项得分10分。

2.目标实现

人员类预算绩效目标严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理。2023年人员类经费年初预算2027.37万元，年中下达907.1万元，人员类经费预算总共2934.47万元，人员类经费支出共2814.46万元，人员类支出执行进度95.91%。

运转类预算绩效目标保障单位日常运转，保证预算编制质量，严格执行预算资金。2023年运转类经费预算总共725.04万元，运转类经费支出共697.39万元，运转类支出执行进度96.19%。

特定目标类项目预算绩效目标编制密切结合实际，按照数量指标、质量指标、时效指标、满意度指标权重分别编制，严格按照“谁提出，谁负责”要求，根据需求部门年度工作开展情况合理安排预算绩效目标。2023年共编制预算绩效目标12个项目，达到预期绩效目标的部门预算项目个数13个/纳入绩效目标管理的部门预算项目个数13个=100%，故此项得分15分。

3.支出控制

部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、会议费”8个科目年初预算数为532.42万元，决算数为608.74万元。偏差度=（决算数608.74万元-预算数532.42万元）/决算数608.74万元=12.53%，偏差度较大的原因是项目支出中办公费科目较预算数偏差较大。具体情况详见表3：

单位：万元

表3  支出控制表

4.及时处置

2023年市法院调整前年初结转和结余为0，调整后年初结转和结余为0，故无取消额，决算报表中归集上缴和缴回资金栏为0，故当年无注销数，部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零，故此项得分5分。

5.执行进度

2023年市法院根据一体化系统预算执行报表查询，6、9、11月部门预算执行进度按其实际进度占目标进度的比重计算得分（35.5%/40%*3+51.73%/67.5%*4+59.4%/82.5%*3）=7.89分，具体情况详见表4：

表4  执行进度计算表

6.预算完成情况

2023年市法院预算12月预算执行进度达到95.52%，故此项得分4.78分。

7.资金结余率

市法院预算金额不为0的项目共12个，资金结余率小于0的项目共12个，完成率100%，故此项得分10分。

8.违规记录

市法院在预算编制，资金使用等方面严格按照相关文件制度，减少资金结余，在上一年度审计监督、财政检查结果，未出现部门预算管理方面违纪违规问题。

（二）结果应用情况

包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。

1.内部应用

市法院制定了预算编制内控制度，将绩效自评纳入考核体系，建立预算与绩效挂钩机制。

2.自评公开

市法院每年在规定时间内按要求将上一年部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况在遂宁市中级人民法院门户网站上向社会公开。

3.问题整改

市法院在绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价），未发现问题需要整改。

4.应用反馈

市法院严格按照财政部门要求，在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告，未出现拖沓、未交等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

市法院按照部门整体支出绩效评价指标体系中指标解释、计分标准和依据资料，对2023年预算绩效编制和执行进度进行测算，最终自评总分82.67分，评价结果为良。具体情况详见表5：

表5  绩效自评表

（二）存在问题

一是项目预算使用进度不够科学。存在对下年度工作的统筹考虑还不够周全和详细，需求部门在提出需求时对全年工作缺少充分的调研和论证，导致项目预算资金在使用过程中执行进度不够科学。二是缺少沟通。财务人员在预算编制过程中与需求部门缺少沟通，未形成合力，导致部分项目预算绩效目标编制不够全面和准确。

（三）改进建议

一是充分调研。认真学习领会、用足用好政策，预算绩效编制前提前规划年度项目资金分配情况。二是加强沟通。加强横向纵向沟通，积极与各部门紧密联系，共同编制更合理、更准确的预算绩效目标。

                  四川省遂宁市中级人民法院

                   2024年8月20日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表 2023年部门预算项目支出绩效自评表（复制到浏览器打开查看）：https://img.chinacourt.org/mup/uploadfile/2024/09/04/14/ee69e0488dbe367a052f16a0e3f2a544.xls

附表 四川省遂宁市中级人民法院部门决算公开报表（复制到浏览器打开查看）：

https://img.chinacourt.org/mup/uploadfile/2024/09/04/14/5d0bb895336b8db794c208fd1d83fd31.xls